各区县人民政府，市府各委办局，市各直属单位：
　　市财政局拟定的《南京市铁路建设发展专项资金管理暂行办法》已经市政府同意，现转发给你们，请遵照执行。

 

二○○七年十二月二十五日

 

 

　　第一条　为规范南京市铁路建设发展专项资金(以下简称“铁路专项资金”)的使用管理，提高资金使用效益，保证铁路项目资金的需求，推进南京市铁路建设工作的顺利实施，根据现行的财政财务管理规定，结合实际制定本办法。

　　第二条　铁路专项资金实行专户管理，规范统筹使用。专户设在南京铁路建设投资有限责任公司(以下简称“南京铁路公司”)。

　　第三条　铁路专项资金主要用于铁路项目的资本金和还本付息。铁路专项资金可根据需要为商业贷款、国家开发银行贷款、国债资金、发行铁路债券等方式提供融资条件。

　　第四条　南京铁路公司负责通过铁路专项资金进行融资，实行项目资金多元化、市场化运作。市财政局对“铁路专项资金”的筹集、分配、使用进行管理和监督。

　　第五条　铁路专项资金的来源：
　　(一)南京铁路公司收储土地的收益；
　　(二)国家、部、省补助的专项资金；
　　(三)市财政预算安排的专项资金；
　　(四)其他可纳入专户的资金。

　　第六条　市财政局和南京铁路公司根据下一年度建设投资和还本付息计划，共同编制铁路专项资金收支预算。

　　第七条　铁路专项资金的筹措方式：
　　(一)南京铁路公司土地储备分中心按土地规划与现行政策进行规范运作，取得的收入全额缴入市财政。市财政局根据市政府给予南京铁路公司的政策进行立项，并列入年度土地收益的预算，报市政府同意后，划入铁路专项资金专户；
　　(二)向国家、部、省申请的资金补助计划应抄报市财政局，取得的补助资金全额进入专户，统筹使用；
　　(三)市财政预算安排的专项资金，编入财政预算，报经市政府批准后划入专户；
　　(四)与南京铁路公司相关的资金，可以纳入专项资金的，应全额实行专户管理。

　　第八条　铁路专项资金的拨付程序：
　　(一)南京铁路公司应根据确定的工程实施计划，于每年4季度编制下年度建设投资计划，报送市财政局；
　　(二)市财政局、南京铁路公司按照共同编制的收支预算和铁路专项资金的收入情况、项目实施进度以及融资等情况，将归集的相应资金按期拨付到铁路专项资金专户；
　　(三)南京铁路公司使用专户资金时，应按期将项目用款计划书报市财政局备案。

　　第九条　市财政局建立铁路项目财务跟踪审查制度，委托有资质的中介机构不定期对在建项目实施项目、财务跟踪审计。对检查出的问题，南京铁路公司应在规定期限内改正。

　　第十条　南京铁路公司应按季度将专项资金的使用情况报送市财政局，并接受市审计局的年度专门审计。

　　第十一条　本办法由市财政局负责解释。

　　第十二条　本办法自发布之日起施行。