各市、区人民政府，高技术产业开发区、经济技术开发区管委会，市政府各部门、单位：
　　市财政局、人民银行拟订的《威海市财政国库管理制度改革试点方案》已经市政府同意，现印发给你们，望认真组织实施。

二○○五年八月十九日

　　为进一步推进财政改革，建立与公共财政相适应的财政国库管理制度，根据财政部、中国人民银行《财政国库管理制度改革试点方案》(财库(2001)24号)和省财政厅、中国人民银行济南分行《山东省财政国库管理制度改革实施意见》(鲁财库(2002)24号)精神，结合我市实际，制定本方案。

　　一、充分认识财政国库管理制度改革的重要性和必要性
　　现行的财政性资金缴库和拨付方式，是通过征收机关和预算单位设立多重账户分散进行的。在这种运作方式下，财政性资金活动透明度差，不利于对其实行有效的监督管理，大量财政性资金经常滞留于预算单位，资金在途时间长、使用效率低，且易出现截留、挤占、挪用等问题。实践证明，现行财政国库管理制度已越来越不适应社会主义市场经济体制下公共财政的发展要求，必须进行改革，逐步建立和完善以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度。各级各部门、单位要充分认识财政国库管理制度改革的必要性和重要性，切实加强财政管理，提高财政资金使用效益。各级财政要按照上级有关要求，尽快建立健全财政国库管理、执行机构，其他部门、单位要密切配合，通力合作，积极支持改革，保证改革的