南京市市级航道建设专项资金管理暂行办法

各区县人民政府，市府各委办局，市各直属单位：

  市交通局、市财政局拟定的《南京市市级航道建设专项资金管理暂行办法》已经市政府同意，现转发给你们，请遵照执行。

二○○九年二月十八日

南京市市级航道建设专项资金管理暂行办法

  (市交通局、市财政局　 2009年2月)

  为规范航道建设专项资金的管理，保证资金合理有效使用，确保2008—2012年南京市航道、船闸、港口等水运基础设施建设规划顺利实施，根据省政府《关于加快水运发展的意见》(苏政发(2007)89号)、市政府《关于全面加快我市水运发展的实施意见》(宁政发(2008)198号)精神、市政府有关会议纪要和现行财政财务管理的有关规定，特制定本办法。

  第一条　适用范围。本办法所指水运公共基础设施项目为市属列入省、市建设规划的项目。

  第二条　资金筹措。航道建设专项资金由省、市、区(县)政府共同筹措。列入规划的项目，省里补助建安费用；市政府和项目所在地区(县)政府各按60%、40%承担征地拆迁费用，区(县)政府承担改建桥梁超出原宽度部分的建安费用。

  第三条　市级配套资金补助标准。2008—2012年市财政每年从土地出让金中安排不少于5000万元，主要用于水运公共基础设施建设省补建安费用的超支部分以及征地拆迁费用。在资金使用形式上可作为项目直接投入资金，也可作为项目资本金。

  第四条　项目所在地区(县)政府负责做好征地拆迁等工作，及时筹措应承担的征地拆迁等费用。

  第五条　航道建设专项资金的管理。

  1、预算管理。项目建设单位每年10月底组织编制次年建设项目计划(列入计划的项目应完成前期工作，取得有权部门批准，具有项目建议书、可行性研究报告和初步设计或方案设计、并在计划年度内具备开工条件)、本级配套资金计划，并上报市财政局和市交通局。市财政局会同市交通局编制我市年度水运基础设施建设项目资金计划，并将本级承担的建设资金列入财政预算报批。经批准后由市财政局、市交通局共同下达年度项目投资计划和资金预算。

  2、专户管理。为便于专项资金的归集和核算，保证资金专款专用，设立航道建设资金专户，专户设在市交通局，实行市财政局、市交通局共同管理，用于省补及市配套资金的归集。区(县)须及时筹措配套资金，并由所在区(县)财政局、交通局按月将资金到位情况报送市财政局、市交通局。

  3、资金拨付。市级资金由市财政局根据项目建设计划、区(县)配套资金的到位进度分批拨付至专户。

  具体操作上，在省补资金现有拨付渠道不变的情况下，市财政局根据上述原则，分批将市补资金拨付市交通专户。如省补资金拨付渠道发生改变，市财政局将按全市统一规范的财政资金管理方式运作。

  市交通局依据“四按”原则(按计划、预算、进度和程序)将资金拨付至项目建设单位，并按季向市财政局报送工程进度和财务支出情况表。

  4、竣工决算审计。建设项目竣工后，市交通局应按规定进行竣工验收，确保工程质量；建设单位应及时编制竣工财务决算。市财政局、市交通局将委托有甲级资质的中介机构对水运基础设施建设资金进行审计。

  5、预算调整。专项资金预算一经确定，交通部门和建设单位应严格按照下达的项目预算执行，超预算资金一概由项目所在地区县承担。因特殊原因项目不能如期执行需调整的，市财政局、市交通局将对项目预算的执行时间进行调整。专项资金可结转下年使用。

  第六条　招投标和政府采购制度。依据《招投标法》的相关规定，按照公开、公平、公正的原则，水运基础设施建设工程设计、发包、监理等须实行招投标。属于政府采购的事项按《南京市政府采购办法》的有关规定办理。

  第七条　考核奖惩制度。市财政局、市交通局将不定期对水运基础设施建设工程和专项资金的使用情况进行检查、考核和监督，具体内容包括：项目计划的执行情况、项目的建设程序、财务制度、帐务处理以及配套资金的到位情况、工程质量管理情况、施工现场管理情况等。严禁专项资金滞留、截留、挤占和挪用。对水运基础设施建设推进快速、成效显著的，予以奖励；对组织不力、资金拨付不及时、影响建设进度的，予以通报批评；对不能完成工程建设目标任务的，按有关规定进行处理并追究有关人员责任。

  第八条　航道建设专项资金接受监察、审计部门的监督，并作为向市人大汇报的财政预算内容之一。

  第九条　本办法由市财政局、市交通局负责解释。