违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构及其工作人员违反法律、行政法规的规定，玩忽职守或者滥用职权，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的行为。 违法发放贷款罪的主体，是特殊主体，只能由中国境内设立的中资商业银行、信托投资公司、企业集团服务公司、金融租赁公司、城乡信用合作社及其他经营贷款业务的金融机构，以及上述金融机构的工作人员构成，其他任何单位包括外资金融机构 (含外资、中外合资、外资金融机构的分支机构等)和个人都不能成为 违法发放贷款罪主体。其构成特征是：  

（一）客体要件    

违法发放贷款罪侵犯的客体，是国家的金融管理制度，具体是国家的贷款管理制度。发放贷款是中国商业银行和其他一些金融机构的一项重要金融业务，它为国民经济的发展提供了重要的资金保障。为了规范贷款行为，提高贷款质量，保证贷款的安全性和使用的有效性，加速信贷资金周转，中国制定颁布了《商业银行法》、《贷款通则》、《信贷资金管理暂行办法》等一系列金融法律、法规，对有关贷款问题作出了规定。如要求作为贷款人的商业银行等金融机构应当根据国民经济和社会发展需要，在国家产业政策指导下发放贷款；贷款人应对借款人偿还能力等情况进行严格审查，一般应要求借款人提供担保，并对担保的可靠性进行严格的审查，等等。如果贷款人在办理发放贷款业务过程中，玩忽职守或者滥用职权，如不认真调查借款人的偿还能力或资信情况，随意评估有失水准，或未经批准擅自发放贷款等，其行为不仅破坏了国家的贷款管理制度，同时还会造成国家贷款的损失，影响国家金融秩序的稳定。 　　    

违法发放贷款罪的对象是贷款，即贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款既可以是人民币，也可以是外币。发放的如果不是贷款，不能构成 违法发放贷款罪。  

（二）主观要件    

违法发放贷款罪在主观方面表现为过失，即行为人对于其非法发放贷款行为可能造成的重大损失是出于过失，这种过失一般是过于自信的过失。至于行为人实施的发放贷款行为本身，则是出于故意，尤其滥用职权，更是故意而为，但 违法发放贷款罪属于结果犯，行为人对行为的故意并不影响其对结果的过失，因而 违法发放贷款罪仍属于过失犯罪。

违法发放贷款罪与非罪的界限　　

区分违法发放贷款罪与非罪的界限主要应注意考察以下几点：(1)行为人是否违反规定而玩忽职守或者滥用职权。如果行为人既未玩忽职守，也未滥用职权，而是符合有关规定向借款人发放贷款，借款人因特殊原因不能按期偿还贷款本息造成贷款人损失的，由于行为人对损失的发生既无故意，也不存在过失，当然不能对其追究刑事责任。(2)造成损失大小。如果未造成重大损失的，不能以犯罪论处。    

违法发放贷款罪与违法向关系人发放贷款罪　　

两者的区别主要是：(1)行为对象不同。前者是向关系人以外的其他人发放贷款；后者是向关系人发放贷款。(2)行为表现不同。前者表现为玩忽职守或者滥用职权而向关系人以外的其他人发放贷款的行为；后者表现为向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件。(3)构成犯罪的具体标准不同。前者要求造成重大损失的才构成犯罪；后者要求构成较大损失的就可以构成犯罪。  

违法发放贷款罪与玩忽职守罪　　

玩忽职守罪是指国家工作人员违反职责规定，不履行或者不正确履行自己的职责义务，致使国家和人民利益遭受重大损失的行为。非法发放贷款罪与玩忽职守罪的区别主要是：(l)侵犯的客体不同。前者侵犯的是国家的金融管理秩序；后者侵犯的是一般国家机关的正常管理活动。(2)客观方面表现不同。前者表现为玩忽职守或者滥用职权而非法发放贷款的行为，其造成的损失一般指经济损失；后者则只表现为玩忽职守的行为，其造成的损失可能是经济损失，也可能是人身伤亡，还可能是严重的政治影响等。(3)主体要件不同。前者的主体是中国经营贷款业务的金融机构及其工作人员；后者的主体是一般的国家工作人员，国家机关不能成为主体要件。 　

依照刑法第186条第1款规定，犯违法发放贷款罪的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处l万元以上10万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。

   依照本条第2款规定，银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。

   依照本条第3款规定，单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。

   司法机关适用本条规定处罚时，应注意把握从重处罚情节。本条第2款规定中的“关系人”，根据《中华人民共和国商业银行法》第40条第2款的规定，是指：(1)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属。(2)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业或者其他经济组织。

［刑法条文］                                                    

第一百八十六条第二款 银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下 罚金；造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上 二十万元以下罚金。    

单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人 员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。                          

关系人的范围，依照《中华人民共和国商业银行法》和有关金融法规确定。  

［相关法律］                                                      

《商业银行法》》第四十条 商业银行不得向关系人发放信用贷款； 关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。            

前款所称关系人是指：                                            

（一）商业银行的董事、监事、管理人员，信贷业务人员及其近亲属；  

（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。  

［司法解释］                                                

最高人民法院《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》 （2001．1． 法〔2001〕8号）            

关于违法发放贷款罪。银行或者其他金融机构工作人员违反法 律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成50～100  万元以上损失的，可以认定为“造成重大损失”；造成300～500万元 以上损失的，可以认定为“造成特别重大损失”。                  

由于各地经济发展不平衡，各省、自治区、直辖市高级人民法院 可参照上述数额标准或幅度，根据本地的具体情况，确定在本地区掌 握的具体标准。                                                                        

《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》  

三十四、违法发放贷款案(刑法第186条第2款)　　银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：　　

1、个人违法发放贷款，造成直接经济损失数额在五十万元以上的；　　

2、单位违法发放贷款，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。